El Formato 607 es el reporte mensual donde informas a la DGII las ventas y operaciones realizadas por tu negocio. Lo presentan las personas jurídicas, personas físicas, negocios de único dueño y entidades estatales obligadas a emitir Números de Comprobantes Fiscales.
Esta guía te ayuda a organizar los datos, completar el archivo, validarlo y enviarlo. Para presentar una obligación real, usa siempre la plantilla y el instructivo vigentes publicados por la DGII.
Qué debes tener antes de llenar el 607
- El archivo oficial del Formato 607 correspondiente al período que reportarás.
- Las facturas y comprobantes emitidos durante el mes.
- RNC o cédula de los clientes cuando el comprobante lo requiera.
- Notas de crédito o débito con el NCF original que modifican.
- El desglose real de cada forma de cobro.
- Acceso a la Oficina Virtual de la DGII.
Qué ventas se reportan
Incluye las operaciones sustentadas con comprobantes fiscales que corresponden al 607. Esto abarca facturas de crédito fiscal, comprobantes especiales y las facturas de consumo que deben identificarse individualmente conforme al instructivo vigente. El total de facturas de consumo no identificadas se completa en el resumen general del envío.
No mezcles compras con ventas. Las compras y gastos pertenecen al Formato 606; las ventas e ingresos pertenecen al 607.
Campos principales del Formato 607
| Campo | Qué colocar | Control recomendado |
|---|---|---|
| RNC o cédula | Identificación del cliente cuando aplique. | Verifica el número en la consulta oficial de la DGII. |
| Tipo de identificación | El código que corresponde al RNC, cédula u otra identificación admitida. | No lo fuerces si la plantilla lo completa automáticamente. |
| NCF | El comprobante que sustenta la venta, con su letra inicial en mayúscula. | No repitas secuencias y respeta la longitud. |
| NCF modificado | El NCF original cuando registras una nota de crédito o débito. | Déjalo vacío en una venta normal. |
| Tipo de ingreso | La clasificación de ingreso que corresponda a la operación. | Usa la lista del archivo oficial. |
| Fechas | Fecha del comprobante y, cuando aplique, fecha de retención. | Comprueba que pertenezcan al período correcto. |
| Montos e impuestos | Venta, ITBIS, retenciones y otros impuestos según la factura. | Cuadra base, impuestos y total antes de validar. |
| Formas de pago | Efectivo, banco, tarjeta, crédito, bonos, permuta u otras formas. | Distribuye el total sin duplicar importes. |
Cómo llenar y enviar el Formato 607 paso a paso
Descarga la plantilla oficial
Usa la versión publicada por la DGII. No reutilices una hoja antigua sin confirmar que siga vigente.
Selecciona el período
Confirma el mes y año que reportarás. Reúne solo las operaciones de ese período.
Registra cada comprobante
Completa identificación, NCF, tipo de ingreso, fechas, montos e impuestos. Una nota de crédito debe referenciar el NCF original.
Distribuye los medios de pago
Separa lo cobrado en efectivo, banco, tarjeta, crédito, bonos o certificados, permuta y otras formas. Evita registrar el mismo monto dos veces.
Completa el resumen de consumo
Incluye el resumen general solicitado por la plantilla para las facturas de consumo que no se identifican individualmente.
Prevalida el archivo
Usa la herramienta de prevalidación de la DGII y corrige NCF inválidos, duplicados, fechas fuera de período o descuadres.
Envía y guarda la constancia
Remite el archivo por la Oficina Virtual. Descarga el comprobante de recepción y conserva una copia del archivo enviado.
Medios de pago: cómo evitar descuadres
Las columnas de medios de pago explican cómo se liquidó la operación: efectivo; cheque, transferencia o depósito; tarjeta; venta a crédito; bonos o certificados de regalo; permuta; y otras formas. Si una factura combina dos medios, distribuye el importe entre ambos. La suma debe coincidir con el valor que exige la plantilla para esa operación.
Notas de crédito y correcciones
Cuando una nota de crédito reduce o anula una venta anterior, registra su NCF y completa el campo del comprobante fiscal modificado con el NCF de la factura original. Así la DGII puede relacionar el ajuste con la operación que lo originó.
Errores comunes que debes revisar
- Usar una plantilla vieja o modificar fórmulas y estructura del archivo.
- Repetir un NCF o escribir su letra inicial en minúscula.
- Reportar una nota de crédito sin identificar la factura modificada.
- Colocar fechas fuera del período informado.
- Duplicar el total en dos medios de pago.
- Enviar sin prevalidar o no guardar la constancia de recepción.
Checklist antes de enviar
- Período correcto.
- RNC y cédulas revisados.
- NCF sin duplicados.
- Notas de crédito vinculadas al comprobante original.
- Montos, impuestos y medios de pago cuadrados.
- Archivo aprobado por el prevalidador.
- Constancia de envío guardada.
Prepara el 607 sin copiar facturas a mano
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Probar MisCuentas gratisPreguntas frecuentes sobre el Formato 607
¿Cuándo se presenta el Formato 607?
Se presenta mensualmente para reportar las operaciones del período anterior. La fecha habitual es el día 15 del mes siguiente, pero debes confirmar el vencimiento exacto en el Calendario del Contribuyente de la DGII cuando coincide con un día no laborable o existe un aviso oficial.
¿Qué diferencia hay entre el 606 y el 607?
El Formato 606 reporta compras y gastos sustentados con comprobantes fiscales. El Formato 607 reporta las ventas y operaciones efectuadas por el contribuyente. Son reportes distintos y ambos alimentan las declaraciones tributarias del período.
¿Qué hago si no tuve ventas en el mes?
Debes informar el período sin operaciones mediante la opción de declaración en cero disponible en la Oficina Virtual, cuando corresponda a tus obligaciones registradas. Guarda la constancia del envío.
¿Cómo reporto una nota de crédito en el 607?
Registra la nota de crédito con su NCF y completa el campo del comprobante fiscal modificado con el NCF de la factura original. Los montos deben reflejar el ajuste según el instructivo vigente de la DGII.
¿Puedo corregir un 607 ya enviado?
Sí. Usa el procedimiento de corrección o envío sustitutivo disponible en la Oficina Virtual. Antes de reenviarlo, corrige el archivo completo, vuelve a validarlo y conserva las constancias de ambos envíos.