El 606 es el reporte mensual donde le declaras a la DGII todo lo que compraste: mercancía, servicios, alquiler, luz, combustible. Se envía por la Oficina Virtual a más tardar el día 15 del mes siguiente. Si lo mandas mal o tarde, pierdes la deducción de esos gastos y del ITBIS.
La DGII cruza lo que tú reportas como compra con lo que tu proveedor reportó como venta en su 607. Si los números no cuadran, salta la alerta. Por eso el 606 no es papeleo: es lo que sostiene tus gastos deducibles del ISR y tu adelanto de ITBIS.
La Norma General 06-2014 fijaba el día 20. La Norma 07-2018 lo cambió al día 15, y así está desde mayo de 2018. Si ves un instructivo viejo que dice 20, está desactualizado: el plazo vigente es el 15 del mes siguiente.
Estos son los campos del formato, con la definición del instructivo oficial de la DGII:
| Campo | Qué se pone |
|---|---|
| RNC o Cédula | El del proveedor que te vendió. |
| Tipo Id | 1 si registras un RNC · 2 si registras una cédula. |
| Tipo de Bienes y Servicios Comprados | La clase de bien o servicio adquirido. Es el campo donde más se falla; abajo lo desgloso. |
| NCF | El número completo del comprobante, 19 posiciones alfanuméricas. Incluye gastos menores, proveedores informales y notas de débito o crédito. |
| NCF o Documento Modificado | Solo si es una nota de débito o crédito: el NCF de la factura afectada (19 posiciones). |
| Fecha Comprobante | Cuándo se emitió, en formato AAAAMMDD. |
| Fecha Pago | Cuándo pagaste, en AAAAMMDD. Si aún no has pagado, se deja en blanco. |
| Monto Facturado | El monto sin el ITBIS, con punto decimal para los centavos. |
| ITBIS Facturado | El ITBIS que aparece en el comprobante. |
| ITBIS Retenido | Solo si existe. Si llenas este campo, tiene que haber fecha de pago. |
| Retención Renta | El ISR retenido en el comprobante, si aplica. |
Del portal de la DGII, en la sección de formatos de envío de datos. Es un archivo de Excel: guárdalo en una carpeta que recuerdes, porque el archivo final se genera en ese mismo directorio.
Una línea por comprobante. Sin saltarte ninguno, aunque sea un gasto menor o un proveedor informal: esos también van.
El propio Excel revisa el archivo. Si hay fallos, en la sección «Líneas de Error» te dice cuántos hay y en «Estatus» cuáles son. Se corrigen y se vuelve a validar.
Cuando no quede ningún error, pulsa «Generar Archivo». Te crea un TXT en la misma carpeta. Ese TXT es el que se envía, no el Excel.
Guarda el Excel antes de salir, por si hay que corregir algo el mes siguiente. Luego entra a la Oficina Virtual y sube el TXT.
| Formato | Qué reporta |
|---|---|
| 606 | Tus compras de bienes y servicios. |
| 607 | Tus ventas. Guía del 607 aquí. |
| 608 | Los comprobantes anulados. |
Si quieres verlos juntos con ejemplos, tenemos la guía del 606 y el 607 paso a paso.
Cuando pases al e-CF, estos reportes se alimentan de los comprobantes electrónicos en vez de teclearse a mano. El plazo para micro, pequeñas y no clasificados es el 15 de noviembre de 2026 — pero no cubre a todo el mundo. Revisa el calendario del e-CF.
El día 15 del mes siguiente al de la facturación, por la Oficina Virtual. Lo fijó la Norma 07-2018, que sustituyó el día 20 de la Norma 06-2014.
Sí. El instructivo de la DGII incluye expresamente los gastos menores, los proveedores informales y las notas de débito o crédito.
Se envía el formato igual, en cero. No enviarlo cuenta como incumplimiento del deber de remitir información.
El TXT. La herramienta de pre-validación lo genera al pulsar «Generar Archivo» y lo guarda en la misma carpeta donde tengas el Excel.
Sí, se puede rectificar reenviando el formato del período con la información corregida por la Oficina Virtual.
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